Контроль и аудит

Ключевой составляющей системы корпоративного управления Группы НМТП является внутренний контроль. Система внутреннего контроля включает в себя Ревизионную комиссию, Комитет по аудиту Совета директоров, органы управления, а также Службу внутреннего аудита и Службу внутреннего контроля и управления рисками.

Деятельность всех участников внутреннего контроля направлена на обеспечение экономической эффективности, максимальной прозрачности и соответствия всех аспектов деятельности компаний Группы НМТП законодательным требованиям.

Участники системы внутреннего контроля и управления рисками (СВКиУР), аудита, их задачи и функции
Участники системы
управления рисками
и внутреннего контроля
Функции участников Задачи участников
Совет директоров Определяет политику Компании по выявлению рисков и их устранению/минимизации Утверждает изменения в развитии и совершенствовании СВКиУР.

Обеспечивает внешнюю поддержку СВКиУР (задает «тон сверху»)

Генеральный директор Формирует «здоровую» бизнес-среду функционирования Компании.

Способствует внедрению в Компании передовых стандартов внутреннего контроля и управления рисками

Формирует гибкую систему обмена информацией между ключевыми участниками СВКиУР.

Создает условия для мотивирования работников, предлагающих эффективные мероприятия по совершенствованию СВКиУР

Служба внутреннего контроля и управления рисками Готовит предложения по актуализации Положения о Системе внутреннего контроля и управления рисками.
Осуществляет общую координацию процесса управления рисками и внутреннего контроля.
Осуществляет мониторинг процесса управления рисками и внутреннего контроля.
Разрабатывает методическое обеспечение в области внутреннего контроля и управления рисками
Анализирует действующие локальные нормативные акты в области внутреннего контроля и управления рисками, выносит предложения по их совершенствованию.
Осуществляет контроль финансово-хозяйственной деятельности Компании путем проведения проверок (контрольных мероприятий).
Анализ информации о наличии рисков, присущих деятельности Компании.
Подготовка отчетности по внутреннему контролю и управлению рисками.
Экспертиза отдельных бизнес-процессов Компании на предмет их соответствия законодательству, целям Компании, ожиданиям акционеров
Руководители структурных подразделений и работники Обеспечивают развитие СВКиУР в Компании Доводят до сведения подчиненных работников информацию действующей СВКиУР.
Осуществляют выявление, идентификацию рисков, мероприятия по управлению рисками, заявленные подразделениями.
Анализируют в зоне ответственности контрольные процедуры и бизнес-процессы на предмет их совершенствования
Служба внутреннего аудита Оценка эффективности СВКиУР Анализ целей СВК и УР на предмет соответствия целям Компании.
Предоставление рекомендаций по совершенствованию СВКиУР